Fiscaal adviesbureau diensten

Fiscale risico’s en kansen in kaart

Fiscale wet- en regelgeving is complex, veelomvattend en verandert nogal eens. Fiscale zaken zie je mogelijk vooral als een last, zonder misschien te beseffen dat er belastingbesparingen mogelijk zijn. W&J  brengt de risico’s en kansen voor je in kaart. Wij helpen ondernemers, directeur-grootaandeelhouders, besloten vennootschappen, stichtingen of verenigingen en particulieren het maximale uit hun fiscale positie te halen.

Fiscale mogelijkheden worden onvoldoende benut. Fiscaal valt er voor iedereen veel te winnen.

Begeleiding van A tot Z door onze fiscale specialisten

Onze fiscale specialisten op uiteenlopende terreinen zorgen met vakkundige belastingadviezen en een daadkrachtige aanpak dat alles fiscaal optimaal voor je wordt geregeld. Het hele belastingspectrum hebben wij in beeld. Passend bij jouw zakelijke en persoonlijke behoeften en mogelijkheden komen wij met een onafhankelijk advies. Intern staat een team van fiscale, juridische en financiële specialisten klaar om je met al jouw fiscale en andere ondernemersvragen verder te helpen. Uiteraard zijn wij aangesloten bij het Register Belastingadviseurs.

Wij komen gevraagd en ongevraagd met fiscaal advies op maat. Vanwege onze internationale alliantie kun je ook bij ons terecht voor internationale fiscale vraagstukken.

Horizontaal toezicht

Met de Belastingdienst hebben we een convenant gesloten, waardoor je kunt deelnemen aan het horizontaal toezicht. Je maakt, samen met W&J, afspraken met de Belastingdienst over het aangifteproces, gebaseerd op wederzijds vertrouwen, begrip en transparantie. Dankzij de intensieve samenwerking kan de Belastingdienst sneller haar standpunt bepalen, waardoor je op korte termijn meer zekerheid krijgt over fiscale aangelegenheden. Door afstemming vooraf worden eventuele knelpunten in een vroeg stadium opgelost en vinden er achteraf minder controles plaats. Van jouw wordt verwacht dat je al jouw fiscale processen op orde hebt door effectieve risicobeheersing en een betrouwbaar intern controlesysteem. De Belastingdienst monitort de processen waarbij positieve bevindingen leiden tot het gewenste onderlinge vertrouwen.

Horizontaal toezicht is van toepassing op de aangiftes omzetbelasting, Loonheffingen, inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting. Dankzij ons convenant met de Belastingdienst kun je je via ons aanmelden. Je tekent een deelnemersverklaring en bij acceptatie word je opgenomen in het Horizontaal Toezicht. De Belastingdienst wijst vervolgens één aanspreekpunt toe, dat communiceert wel zo prettig. Maar het belangrijkste voordeel is dat je jouw fiscale risico’s vroegtijdig signaleert en beheerst en snel duidelijkheid krijgt over jouw fiscale positie. Jouw fiscale mogelijkheden kun je als vanouds blijven benutten.

Hieronder geven wij je een beeld van onze fiscale advisering. Dit is slechts een greep uit onze mogelijke fiscale dienstverlening. Heb je vragen over onderstaande of andere fiscale zaken? Aarzel niet contact met ons op te nemen.

Herstructurering

Welke bedrijfsstructuur het meest geschikt is, is afhankelijk van diverse factoren. Hoeveel winst maak je per jaar? Wat is jouw arbeidsbeloning? Op welke termijn wil je jouw bedrijf overdragen? Wil je jouw aansprakelijkheid beperken? Verricht je risicovolle activiteiten? Wij bekijken vanuit onze expertise wat voor jou de meest optimale bedrijfsstructuur is. We houden rekening met fiscale aspecten, de juridische kaders, maar nog belangrijker: jouw wensen!

Wij begeleiden het herstructureringstraject van A tot Z. Hierbij kun je denken aan het opstellen van een voorovereenkomst, vooroverleg met de Belastingdienst en het opstellen van een inbrengbeschrijving en inbrengbalans. We stemmen dit traject af met jouw notaris of een gerenommeerde notaris uit ons netwerk. De benodigde overeenkomsten na de herstructurering stellen wij graag en met kennis van zaken voor je op. Denk hierbij aan een arbeidsovereenkomst, managementovereenkomst en aandeelhoudersovereenkomst. Ook de herinrichting van jouw financiële administratie, volgens de nieuwe bedrijfsstructuur, pakken wij graag voor je op.

Is een holding/werkmaatschappijstructuur de beste keuze gezien de groeiende activiteiten en toenemende aansprakelijkheid? Hoe kan ik meer B.V.’s oprichten gezien de diversiteit van mijn activiteiten?  Wij komen voor jou gevraagd en ongevraagd met advies op maat.

W&J heeft mij deskundig geholpen bij het splitsen van mijn B.V. in drie aparte bedrijven. Het gestructureerde plan van aanpak en duidelijk inzicht in de samenhangende kosten maakte dit proces voor mij transparant. Hierdoor had ik zicht op hoe dit proces verliep en wat er van mij werd verwacht. Hierdoor was het oprichten van de nieuwe bedrijven vrij snel geregeld.
Ellen van Son, Bureau Integer

Estateplanning

Estateplanning betekent letterlijk vermogensplanning. Voorbeelden hiervan zijn huwelijksvermogensrecht, een schenkingsplan, bedrijfsopvolging en een testament. Door hieraan op juiste wijze invulling te geven, weten jij en jouw erfgenamen waaraan zij toe zijn. Tevens kun je hiermee belasting besparen. Wij informeren je graag met kennis van zaken over de diverse mogelijkheden.

Financiële planning

Een financiële planning is toekomstgericht en geeft je inzicht in jouw inkomen en vermogen op de lange termijn. Situaties als jouw pensionering, eerder stoppen met werken, maar ook arbeidsongeschiktheid en overlijden komen ter sprake. Welk inkomen is dan wenselijk? Welk vermogen wil je dan hebben opgebouwd? Allemaal vragen waarop een financiële planning antwoord kan geven. Wij inventariseren jouw wensen en mogelijkheden en komen met een passend advies.

Financiering

Indien je een financieringsbehoefte heeft, kun je ervoor kiezen geld te lenen van de bank of van jouw eigen B.V. Dit geldt ook voor een hypotheek die bestemd is voor de aankoop van onroerend goed om zakelijke of privéredenen. Onze fiscale deskundigen rekenen de financiële en fiscale consequenties voor je door, om je te adviseren over de meest geschikte vorm.

In een persoonlijk inventariserend gesprek stellen we vast of jouw financieringsvraagstuk leidt tot een concrete financieringsvraag. De behoefte is in elke ondernemingsfase – start, groei of neergang – verschillend. W&J helpt je met een goed onderbouwde financieringsaanvraag, zodat je meer kans hebt dat de financiering daadwerkelijk wordt toegekend. We leggen contact met betrouwbare crowdfunders en banken uit ons netwerk en begeleiden het hele traject.

Calamiteiten Detector

Met onze Calamiteiten Detector sporen wij fiscale, juridische en bedrijfsmatige verbeterpunten en risico’s voor je op. Wij brengen in kaart wat de gevolgen zijn voor jouw onderneming en voor jouw privésituatie in geval van eerder stoppen met werken, arbeidsongeschiktheid, echtscheiding, overlijden en andere calamiteiten. Bijvoorbeeld brand en uitval van de ICT-voorzieningen. Dankzij onze inventarisatie heb je een compleet overzicht van wat wel en niet goed is geregeld in dergelijke situaties. Wij zorgen voor deskundig en praktisch advies met optimalisaties voor jouw onderneming en persoonlijke situatie. Zo komen jij, jouw familie en jouw bedrijf niet voor onverwachte verrassingen te staan.

WKR

Bijzondere beloningen voor jouw medewerkers, zoals kerstpakketten, sinterklaasletters, verjaardagscadeaus en personeelsuitjes, zijn onbelast. Tenminste, als ze binnen de vrije ruimte vallen volgens de nieuwe Werkkostenregeling (WKR). Deze ruimte bedraagt 1,2% van de fiscale loonsom. Overschrijd je deze limiet dan ben je achteraf 80% naheffing verschuldigd over deze extra vergoedingen. Verrekeningen met andere jaren zijn niet toegestaan.

Voor jubileumfeesten bestond voorheen een vrijstelling. In de nieuwe WKR rekent de Belastingdienst deze uitgaven tot de vrije ruimte. Veel ondernemers zijn zich hiervan niet bewust en komen voor ongewenste verrassingen te staan in de vorm van naheffingen.

De meeste ondernemingen hebben hun beloningsstructuur inmiddels ingericht volgens de nieuwe Werkkostenregeling (WKR). Jaarlijks moet je jouw uitgaven binnen de vrije ruimte echter toetsen. W&J heeft de specialistische kennis om je precies over de voorwaarden en mogelijkheden te informeren. Zodat je niet geconfronteerd wordt met onverwacht hoge naheffingen.

Wil je weten welke financiële gevolgen de WKR voor jouw onderneming heeft?
Doe onze WKR scan!

DBA

Indien je werkt met flexibele krachten of zelf zzp’er bent, heb je volgens de Wet deregulering beoordeling arbeidsrelaties (DBA) wellicht modelovereenkomsten nodig. De Wet DBA is in het leven geroepen om schijnzelfstandigheid tegen te gaan.

W&J speelt actief in op de actualiteiten. Wij zijn geheel op de hoogte van de voorwaarden en de toepassing van deze wet. Bepalend zijn de mogelijke gezagsverhouding, de eventuele verplichting van persoonlijke arbeid en de gehanteerde beloning voor de prestatie. De betekenis van dit toetsingskader hebben wij volledig in de vingers, zodat wij je deskundig en praktisch kunnen adviseren. Als werkgever voorkom je hierdoor het risico op aanslagen Loonheffingen en sociale premies. Als zzp’er voorkom je dat dergelijke aanslagen op je worden verhaald.

Onze fiscale en juridische specialisten organiseren informerende presentaties en hebben diverse modelovereenkomsten opgesteld die zijn goedgekeurd door de Belastingdienst. Wij beoordelen of je kunt volstaan met een modelovereenkomst van de Belastingdienst inclusief aanvullingen of een modelovereenkomst op maat nodig heeft. Deze stellen wij graag voor je op en leggen hem voor aan de Belastingdienst. Dat is een hele zorg minder. Maar dan stopt het niet. Wij geven je ook handreikingen om de Wet DBA in de praktijk op de juiste wijze na te leven.

Fiscale en financiële gevolgen voorkomen

Veranderende fiscale regels leiden nogal eens tot nieuwe verplichtingen en onverwachte consequenties. Onze fiscale specialisten blijven door training, vakliteratuur en ervaring voortdurend op de hoogte van de actuele wet- en regelgeving. Weet je dat de erfbelasting aanzienlijk kan oplopen als een deugdelijk testament ontbreekt? Weet je wat de fiscale gevolgen zijn van een bepaalde ondernemingsvorm of hoe je de bedrijfsopvolging fiscaal goed moet regelen? Met kennis van zaken helpen wij jou verder. Een paar voorbeelden.

Afwaardering vorderingen

Ondernemers zijn zich er nauwelijks van bewust dat vorderingen tussen eigen B.V.’s en de B.V. met haar DGA de schijn van zakelijkheid tegen zich hebben. Dit ligt momenteel onder vuur bij de Belastingdienst. In voorkomende gevallen bestempelt de Belastingdienst de vordering bijvoorbeeld als niet zakelijk, waardoor afwaardering mogelijk niet aftrekbaar is. Tenminste, als de vordering oninbaar blijkt. De financiële consequenties kunnen dan enorm zijn.

Onze fiscalisten adviseren je om de aftrekbaarheid bij oninbaarheid van de vordering zoveel als mogelijk veilig te stellen met een gedegen leningsovereenkomst.

Kwijtschelding

Een ander voorbeeld is het afdekken van jouw aansprakelijkheidsrisico bij liquidatie van de B.V. Wij adviseren in dit geval een kwijtscheldingsovereenkomst op te stellen.

Zo zijn er in meer situaties onbekende risico’s vast te stellen. Onze vakspecialisten weten hoe je zekerheden kunt inbouwen en grote fiscale en financiële gevolgen kunt voorkomen.

Fiscaal bewust

De meeste ondernemers en particulieren verdiepen zich onvoldoende in hun fiscale situatie en zijn zich onbewust van de risico’s die ze lopen. Maar los van de risico’s: benut je wel alle fiscale kansen? Onze ervaring is dat de meeste mensen onvoldoende op de hoogte zijn. Dat is jammer. Zorg dat je jouw fiscale zaken op orde hebt om kansen te benutten en grote gevolgen te voorkomen. Wij ontzorgen je graag!

Maximaal rendement

Of u nu ondernemer, DGA of particulier bent, een B.V., vereniging of stichting, u heeft te maken met fiscale verplichtingen en mogelijkheden. W&J beschikt over een grote groep fiscale specialisten op uiteenlopende terreinen. We vormen een team met onze eigen accountants, juristen en salarisadviseurs. We werken samen met de Belastingdienst en externe partners zoals notariskantoren die we op de juiste specialistische deskundigheid selecteren.

Wij kennen de precieze wet- en regelgeving en ontzorgen je bij jouw fiscale verplichtingen. Door onze expertise weten wij kansen te creëren en mogelijkheden te benutten. Je bent verzekerd van een vakkundig advies en een oplossing op maat. Dankzij onze heldere communicatie en transparante aanpak en prijsstelling weet je precies waar je aan toe bent. In het eerste contact helpen wij je op weg, kort daarna gaan we voor je aan de slag. Echte aanpakkers dus die weten wat je nodig hebt. Wij zorgen dat je niet voor ongewenste verrassingen komt te staan en halen het maximale uit jouw fiscale situatie.

Vraag een adviesgesprek aan met onze fiscalisten op onze locatie in Zoetermeer (Zuid-Holland)